个税退税来了，有人退税一万多！

今天重播一则捡钱通知。

上周推送了《国家给咱们退税发钱了》，说的是最近开始的2019年度个人所得税申报工作，这事史上头一遭，特别新鲜，又关系所有普通百姓切身利益，作为理财号，一定要科普下。

不过这种没啥深度观点的纯技术性理财话题，我现在都懒得自己动笔，直接扔小钱了。

小钱在网上东拼西凑，事情是讲清楚了，也没啥写错的地方，但有些关键细节没完全讲明白，那天我正好在忙，没仔细看，就过了。

所以今天得帮他补完~

第一，“个人所得税”APP把个人收入分成4部分，工薪所得、劳务报酬所得、稿酬所得、特许权使用费所得。

但除了工薪所得，其他几部分不一定系统会自动计入，需要你手动点击右上角的“新增”，再让系统导入进去，如果不一个个都导入进去（也可以点击左下方“全选”，一键导入），结果很可能就会让白花花的银子从你眼皮子底下溜走！

要知道，补税是不管你申不申报，都逃不掉的，不是你眼睛一闭不看不想，国家就会忘了这一茬，这叫义务。

但退税是你主动申报国家给你退，你忘了申报或者因为不懂只申报了一部分，那就过期作废，这叫权利，可以享受，也可以放弃。

我是怎么发现这个问题的呢？

说来惭愧，我后来仔细一看，发现劳务、稿费、特许权这三块，2019年我都有，而且每项下面都有好几笔……

如果我不手动把这些添加进去，我原本算下来只能退1500元，但把这些全加上，乖乖隆地洞，我能退1万多……

稿费和特许权所得很多人可能没有，但劳务收入不少人还是有的。

很多大学生出去打工，赚的钱都算劳务所得。你私底下打个零工，干份兼职，接个私活，做个微商，可能你以为神不知鬼不觉，但除了你老板不知道，不见得国家真不知道，税可能早就给扣了，如果这回能退，千万别和国家客气！

第二，工薪收入部分，有一个特殊选项，你可以选择把年终奖单独拿出来报税，也可以和其他工薪收入合并在一起报税。

原则上，收入高的，单独报税更划算，收入低的，合并报税更划算。

这其中具体的税率算法，我可能越说你越糊涂，好在你可以直接在APP里试算，两种计算方法都试试，哪一种算下来退税多或补税少，就选哪一种。

第三，真正能帮我们在每年6万元标准免税额度上大幅增加退税额度的，是那几项作为刚需的专项扣除。

包括：

首套房贷利息每年最多抵扣12000元；

房租每年最多抵扣18000元（这说的是一二线大城市，中小城市最高限额低一些）；

子女教育每年最多抵扣12000元；

自己的成人继续教育每年最多抵扣3600元；

赡养老人每年最多抵扣24000元；

大病医疗（包括自己和未成年子女）每年最多抵扣80000元。

这其中知识点不少，不懂的话，不仅要多交税，可能以后还会有麻烦。

1、房贷利息和房租只能二选一，你不可能又买了自住房又要租房吧？

对市区户籍人口在100万人口以下的中小城市居民来说，选房贷比房租抵扣更划算，因为房租最多只能抵9600元，房贷能抵12000元，能多减免2400元的税基。

但对大城市居民来说，房租能抵扣18000元，显然更划算。

力哥自己虽然有房贷，但放弃房贷抵扣，选房租抵扣，就是这个道理。

有人会说，你这不是欺骗国家吗？以后会不会有事？

有句话叫法律不一定保护弱者，但一定保护懂法律的人。这就牵涉到你是否了解这些专项抵扣背后的实质和国家税务稽查的相关知识。

假如我在A城市贷款买了套房，但我在B城市打工，B城市又租了套房，我只要不同时把这两个支出都申请抵扣，逻辑上完全没毛病。

要注意的是，房贷信息，央行全国联网，如果税务和央行信息打通，你明明名下没有房贷要还，却虚报自己要还房贷，以后是有法律隐患，可能要补税甚至罚款。

但租房这事，税务部门就真的很难查实。

理论上说，房东租房收入也要上税，但实操过程中，几乎没有房东会主动交这笔税，除非有些租客需要发票给企业报销，愿意自掏腰包。

国家也不会花大力气查，因为中国一直处于快速城市化进程中，人员流动非常频繁，这查税成本高得吓死人，而相比房屋买卖要交的税，租房要交的税就是毛毛雨。

学过税收经济学原理的小伙伴都知道，这种税，不查也罢。

所有不管有没有房贷，选房租抵扣，实操上都没问题。

如果我根本不在大城市打工租房，也想享受大城市租房18000元的最高抵扣额，会不会有问题呢？

来，看我眼神~

2、子女教育牵涉到夫妻二人，可以给任何一方抵扣，也可以双方平均抵扣。比如丈夫抵扣12000元，妻子就不能抵扣了；丈夫抵扣6000元，妻子还能再抵扣6000元。

这个抵扣额度给丈夫还是妻子用更划算，需要两人商量一下。

原则上，谁收入更高，给谁抵扣的省税效果更好。

3、如果是独生子女，赡养老人的抵扣没问题，全归你，每年最多抵扣24000元；但如果有兄弟姐妹，国家规定，任一子女最多每年抵扣12000元。

如果你有兄弟姐妹，就得和他们商量下，到底这24000元怎么分。他们用多了，你就要多上税，你用多了，他们就要多上税。

对了，有人可能还会动起歪脑经——如果我没子女或父母都已过世，能不能虚报信息，造个假人出来，享受这两块税收扣除呢？

虚构一个不存在的儿子，瞬间喜当爹？呵呵……

4、大病医疗看起来报销额度很高，有8万，但抵扣门槛也很高。

你得真生了大病花了这么多钱，别想蒙混过关；

你还必须得走医保，如果没走医保，或者去私立医院，或者是医保目录范围以外的自费用药，都不算；

医保目录范围内，扣除医保报销后的自负部分，至少要掏15000元以上；

同时满足以上三个条件，才能给予大病医疗抵扣。

第四，还有一些其他扣除，如果有，千万别和祖国mother客气。

比如有些保险也可以抵税。

包括年金、税优健康险和税延养老险这三类。

这里说的“年金”，不是力哥之前说过的“商业年金险”，而是“企业年金”（机关事业单位交的叫职业年金，叫法不同而已）。

企业年金力哥之前也写过，是主张用年金取代公积金的那篇文章，名叫《我建议：公积金制度整体变轨为强制年金制度》，然后被大家喷得半死，还记得吧？

年金这东西也是国家鼓励咱交的，因为能缓解未来的国家养老负担，所以给予税收优待。

未来的老龄化对中国意味着什么，力哥之前无数篇文章说得嘴皮都破了，不展开了。

如果你单位福利很好，给你交了年金，千万别放弃申报哦~

税优健康险和税延养老险也是一个道理，能给国家沉重的医保和养老金减负。

这里牵涉到不少保险专业知识，就不展开了。有兴趣的关注微信公众号“荔枝保”，上面都是保险干货。

大家只要知道，目前这类保险属于政策性产物，产品太鸡肋，整天就听政府吆喝，但买的人很少，目前绝大多数人买的商业健康险或养老险，都不符合个税减免扣除标准，所以别问力哥我买的保险“税优识别码”哪里找，洗洗睡吧。

另外捐赠也可以抵税。

如果你2019年有做过慈善公益捐款，理论上，你捐款的金额，在计算年度综合个人所得税时，都可以享受30%或100%的税前扣除。

力哥每年都会给新华爱心教育基金会的“捡回珍珠计划”捐款，去年我捐了3万元，这些也可以全额抵税。

如果去年你跟着力哥一起捐了，也可以抵税。当然如果只是捐了几块钱聊表心意，那申不申报实际意义也不大。

赠人玫瑰，手有余香，奉献爱心，贵在心意。

在此，力哥再次代表全国各地家庭贫困但品学兼优的“珍珠生”，向你们付出的爱心表示感谢！

还有不少人问，我给水滴筹之类的平台捐款了，能抵税吗？

水滴筹、轻松筹这种新兴的互联网互助众筹平台，在我个人的理解中，是介于保险和公益之间的一种特殊存在，既不是完全的保险，也不是完全的公益，加上法律和监管缺位，实操过程中争议很大。

我特地翻了下相关法条，《个人所得税法实施条例》第十九条说：

个人所得税法第六条第三款所称个人将其所得对教育、扶贫、济困等公益慈善事业进行捐赠，是指个人将其所得通过中国境内的公益性社会组织、国家机关向教育、扶贫、济困等公益慈善事业的捐赠。

水滴筹是一家企业，不是公益性社会组织，参照这条法规，应该不算。

还有，目前绝大多数地区的个人所得税APP已开通，如果你登陆的时候显示尚未开通，再耐心等一等，6月底之前上报都没问题，不着急。

如果很急的话，也可以打电话给国税总局，找人工客服帮忙开通，客服电话是12366。

总 结

看到这里，你肯定有点晕，心想，退税补税那么复杂，还有那么多机关窍门，你国家吃饱了撑的，给我们小老百姓增添那么多智力负担干啥？

答案是，为了把写在墙上的社会主义核心价值观中的那两个字落到实处——

公平

税收有两个基本功能。

一是给国家公共开支筹集资金。

总有一些公共服务，一个人或一个小家庭绝对搞不定，比如修高铁造航母，必须所有人一起出钱，政府牵头来干。

二是进行财富二次分配，调节社会贫富，让钱流向更有利于社会和谐和长远健康发展的地方。

就个人所得税来说，它的主要意义是第二条，财富二次分配。

更直白说，就是劫富济贫。

改革开放40年过去了，中国社会的收入结构和阶层形态发生了翻天覆地的变化，过去的个税征收办法，导致普通工薪阶层承担过重的税负，而真正收入多元的有钱人反而交税不多的问题，让个税沦为劫贫济富的“工薪税”。

这既违背个人所得税的设立初衷，更违背中国特色社会主义所坚持的公平正义价值观。

这个大姨妈问题，在我过去10多年财经记者生涯中，不知提过多少次。

2019年，改革终于来了。

新的个税征收办法虽然看起来有点复杂，给我们添了一些麻烦，但只要习惯以后就不成问题，毕竟它的实际效果能让收入单一的普通工薪阶层税负降低，让那些收入多元的有钱人税负增加，让财富分配更公平。

力哥多次说中国国运来了，这个判断不仅基于我对世界大势风云变幻的理解，也基于我对点点滴滴改革细节的发现。

这个国家正在不断进步，我看到了，你，看到了吗？

最后强调一下，节税是国家鼓励的，避税是国家默许的，逃税偷税漏税是国家法律严令禁止的，严重的涉嫌刑事犯罪，要蹲大牢，这种大是大非问题，千万别犯糊涂。

纳税是公民应尽的义务，我们的教育、医疗、科研、国防、基建等众多公共服务上的成就，都是纳税人一点一滴的付出积累起来的。

中国的强大，离不开我们每一个中华儿女的付出。

一边高喊国家利益高于一切，一边国家喊你交税就骂娘，算哪门子爱国？

真心爱国，少打嘴炮多交税。