正略咨询：如何探索建立国资国企“容错机制”

  国有资本和国有企业（以下简称“国资国企”）在我国经济发展中发挥着不可替代的作用。随着改革的深入和高质量发展的要求，国资国企面临日益复杂的内外部环境，既要积极创新、勇于改革，又要严格依法合规。然而，实践中因担心决策失误被追责，部分国资国企管理者存在“不敢为、不想为”的现象，阻碍了企业活力的释放。为破解这一困局，建立科学、合理的容错机制显得尤为重要。

一、政策背景：容错机制的重要性凸显

  党的二十大报告明确提出，要“深化国资国企改革，完善中国特色现代企业制度”，强调增强国资国企的创新能力和竞争力。与此同时，中央多次要求完善激励约束机制，激发国资国企及其管理人员的改革热情，为敢于担当的干部撑腰鼓劲。国资委主导的国企改革三年行动（2020-2022年）提出，要建立“容错纠错机制”，为企业创新改革提供保障。这为进一步探索完善国资国企容错机制奠定了政策基础。

  在市场化转型和担当战略任务中，国资国企面临创新驱动、改革攻坚等高风险领域的诸多挑战。例如：推动新兴产业布局、开展数字化转型时，可能因信息不对称、市场环境不确定而产生失误。在重大项目投资、科技研发等领域，创新探索可能遇到挫折甚至失败。国务院国资委、国家发展改革委于2024年12月联合出台政策措施，建立覆盖“募投管退”全流程的市场化激励机制，针对国资创业投资不敢投、不愿投等问题，政策措施还提到健全符合国资央企特点的考核和尽职合规免责机制，设置“容错率”。此前，广东、湖北、湖南等多地专门出台文件，明确建立和完善国资创投机构业绩考核、激励约束和容错机制，全国各地的国资容错机制已在加速建立。

二、容错机制的意义与基本原则

  激发创新动力，容错机制为管理者提供“安全垫”，降低其因改革创新失误而被追责的顾虑，激励其大胆探索。优化企业治理，通过设立科学的容错条件和程序，可提升国资国企的决策效率和治理能力。平衡风险与收益，帮助公司在高质量发展与风险防控之间找到平衡点，促进资源的高效配置。

  依法合规为底线，容错机制不能突破法律法规和政策红线，必须在合规基础上进行创新探索。区分无心失误与主观故意，容错仅适用于履职尽责的失误，不涵盖玩忽职守或利益输送等行为。公开透明与程序合理，容错机制的适用条件、程序和结果需做到公开透明，接受内外部监督。激励与约束并重，既保护改革者，又防范道德风险，确保改革创新在规范轨道内运行。

三、探索国资国企容错机制实施路径

  明确容错的适用范围，聚焦高风险、高不确定性的领域，如：新兴产业布局与市场开拓；重大科技创新项目；数字化转型与绿色低碳发展等。明确容错的适用条件，行为目的明确，旨在推进企业改革或实现公共利益；决策过程依法合规，履行了必要的审批和风险评估程序；失误结果主要受不可控因素影响，而非主观故意或重大过失。

  容错机制的关键在于科学、公正的评估。可采取以下措施：

  设立专业评估机构，成立合规委员会或聘请第三方评估机构，对具体容错案件进行独立评估。

  细化评估指标，包括决策合规性、执行过程是否履职尽责、失误影响范围及责任界定等。

  引入专家评审机制，针对技术复杂或社会影响较大的容错事项，可邀请行业专家参与审议。

  健全容错政策，制定明确的容错管理制度，细化实施细则，明确容错的范围、程序和后续处理。

  加强教育培训，提高企业管理层和员工对容错机制的认识，增强其改革创新的信心。

  制定纠错计划，针对发现的失误及时制定整改措施，确保损失可控且经验可复制。

  完善问责机制，对未达到容错条件的行为实施问责，确保“容错”与“问责”协调统一。

  建立国资国企容错机制，不仅是深化改革的重要制度创新，也是推动高质量发展的必然要求。在当前复杂多变的经济环境下，科学合理的容错机制将为国资国企在改革创新中提供坚实保障，促进其更好地履行社会责任和实现经济效益。