东莞银行：程劲松任董事长后业绩持续下滑，且屡遭监管重罚

  文 | 秋山论商业

  在众多商业银行中，东莞银行的追求上市之路绝对称得上曲折坎坷。经过17年的等待之后，东莞银行依旧未能圆梦。今年9月30日，东莞银行的IPO进程再度被中止，这是今年的第二次，也是过去两年的第四次。

  与此同时，东莞银行的业绩陷入了持续下滑。前不久发布的2025年第三季度信息披露报告显示，东莞银行依旧保持着营收和净利润双降的态势。东莞银行业绩下滑的苗头出现在2024年上半年，并在2024年第三季度首次出现“双降”。

  而无论是营收和净利润“双降”，还是IPO进程四次被中止，都是发生在程劲松出任东莞银行董事长之后。

•   连续四次被中止IPO审核，提升资本充足率想法暂时落空

  成立于1999年9月的东莞银行，2008年就开始申请IPO，并在这一年首次向证监会递交上市申请材料。2012年，东莞银行的IPO进入“落实反馈意见”阶段，但是因为未完成预披露，在2014年被证监会终止审查，首次上市尝试以失败告终。

  2018年，东莞银行重启上市进程，在广东证监局办理了辅导备案登记，并于2019年2月再次提交IPO申请材料。2023年，全面注册制正式落地，东莞银行的IPO审核工作过渡至深圳证券交易所。遗憾的是，这次上市申请并不顺利，在2024年3月31日因“财务资料过期”而中止。

  此时距离程劲松出任东莞银行董事长刚好过去4个月时间，他的任职资格在2023年11月30日获得国家金融监督管理总局广东监管局核准，并在2024年6月25日实现连任。

  尽管出任董事长才4个月时间，东莞银行的这次IPO申请，程劲松应该是全程参与了。自2015年起，程劲松就担任东莞银行的行长，而此时距离东莞银行的首次IPO申请失败刚刚过去一年。

  2024年3月31日的这次中止审核，并没有让东莞银行打退堂鼓，他们在6月29日更新提交相关财务资料恢复审核，但是9月30日再次因“财务资料过期”中止。

  不甘心的东莞银行2024年12月30日再度更新提交相关财务资料恢复审核，今年3月31日还是因“财务资料过期”中止。算上这一次，东莞银行过去1年半，已经连续4次被中止IPO审核。

  在IPO之路上“屡败屡战”，说明东莞银行对上市充满渴望和期待。东莞银行之所以如此执着于上市，是想借此补充资本。

  2025年第三季度信息披露报告显示，截至9月末，东莞银行的法人母公司口径核心一级资本充足率为9.13%，一级资本充足率为10.28%，资本充足率为13.64%。核心一级资本充足率虽然较2022年触及的8.56%低点有所回升，但仍持续低于城商行平均水平，而且再度呈现出下滑的趋势。

  在招股书中，东莞银行明确表示，上市的一个主要目的就是为了拓展融资渠道，提高资本充足率，提升风险抵御能力，增强综合竞争力。招股书同时指出，随着各项业务的稳健、快速发展和资产规模的不断提升，预计未来的资本充足水平将有所下降。

  连续四次被中止IPO审核之后，东莞银行通过上市来提高资本充足率的想法暂时落空。至于他们是否会再次提交审核材料，现在还没有新的消息。

•   首次“双降”后业绩持续下滑，资产质量也有下行风险

  上市进程波折不断的东莞银行，过去一年多的业绩同样遭遇困境。2024年上半年，东莞银行的营收开始出现下滑，从2023年同期的54.98亿元，减少0.69%至2024年上半年的54.6亿元。

  到了2024年第三季度，东莞银行的营收和净利润全面出现下滑。2024年前三季度，东莞银行实现营收76.44亿元，同比下滑2.1%；实现净利润32.15亿元，同比下滑6.27%，这也是东莞银行首次出现营收和净利润“双降”的情况。

  更为关键的是，“双降”的局面一直没有改善，而且降幅有扩大的趋势。2025年第三季度信息披露报告显示，东莞银行前三季度实现营收69.18亿元，同比下滑9.39%；实现净利润25.44亿元，同比下滑20.65%。

  虽然东莞银行的利息净收入只同比下降了0.22亿元，而且手续费及佣金净收入同比增加了1.62亿元，但投资收益的波动性正在加剧业绩风险。东莞银行的投资收益从去年同期的17.33亿元，下降到了今年前三季度的13.43亿元，公允价值变动收益从2.36亿元变成了亏损2.09亿元。这两项收益的下降，成为东莞银行营收和净利润大幅下滑的重要原因。

  在业绩持续下滑的同时，东莞银行的资产质量有下行的风险。招股书显示，东莞银行的不良贷款率从2023年末的0.93%，增加到了2024年末的1.01%，不良贷款余额也来到了37.07亿元。

  相应的，东莞银行的逾期贷款在快速增加，2024年末达到了52.89亿元，比2023年末的43.9亿元，增加了近9亿元。东莞银行在招股书中也提到，受国内外宏观经济、我国产业政策调整、经济结构转型等因素影响，部分借款人或担保人可能在营运、财务和流动性方面遇到困难，借款人或担保人偿还、代偿本行债务的能力可能下降。

•   合规管理和风控水平下滑严重，近两年屡遭监管部门重罚

  过去这两年，东莞银行在合规方面的表现同样不算太好，频频遭到监管部门处罚，其中不乏数百万元的大额罚款。

  中国人民银行广东省分行近日披露的行政处罚决定信息显示，因违反金融统计、支付结算、金融科技、货币金银、国库、征信、反洗钱业务管理有关规定，东莞银行合计被罚款387.04万元，处罚日期为今年11月14日（广东银罚决字〔2025〕44号）。

  根据国家金融监督管理总局广东监管局官网在今年1月3日发布的消息，东莞银行被国家金融监督管理总局东莞监管分局罚款425万元，原因是贷款三查不尽职导致贷款资金被挪用、票据业务贸易背景及保证金来源审核不严、个人消费贷产品存在合规漏洞、同业投资资产分类不准确，投前调查不尽职、向“四证”不全的项目提供融资（东金罚决字〔2024〕37号）。

  2024年3月18日，国家金融监督管理总局东莞监管分局对东莞银行罚款210万元，原因是贷款业务严重违反审慎经营规则；贷款风险分类不准确；强制借款人购买保证保险；金融服务违规收费（东金罚决字〔2024〕6号）。

  今年4月份，东莞银行还因为股东股权管理不到位、未穿透认定主要股东关联方，被罚款25万元（东金罚决字〔2025〕7号）。

  作者在企业预警通上面翻看了一下东莞银行本行此前的被处罚记录，发现一共只有8条，总罚款为1227.04万元，过去这2年就占了4条，而且总计被罚1047.04万元。这也说明东莞银行过去这两年的合规管理与内控水平，出现了严重下滑。

  不只是东莞银行本行，分支行同样面临相应的问题。今年4月份，东莞银行被罚款的同时，东莞银行东莞分行被罚款85万，原因是贷款三查不严，大额关联授信风险管控不到位。此外，时任东莞银行东莞分行厚街支行行长、时任东莞银行东莞分行厚街支行公司客户经理被予以警告。

  无论是连续四次被中止IPO审核，还是业绩持续下滑，又或是合规管理和内控水平的滑坡，都是在程劲松出任东莞银行董事长之后，这无疑会给他带来不小的压力。如何带领东莞银行走出当前的困局，是程劲松及其团队接下来需要重点考虑的。

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